“三宗罪”！这家公司及实控人被罚1540万，股价却涨了

5月30日晚间，中潜股份（维权）发布公告称，于28日收到证监会广东监管局出具的《行政处罚事先告知书》。告知书中提到，涉嫌信息披露违法违规一案，已由证监会广东监管局调查完毕。根据公告，由于涉年报虚假记载等“三宗罪”，广东证监局拟对中潜股份及实控人仰智慧等人合计处罚1540万元。

今日早盘，中潜股份股价不但没跌，反而一度涨近4%，截至发稿，中潜股份微涨0.63%，报24.11元/股。

因虚增利润等

广东证监局拟对中潜股份及实控人仰智慧等人处罚1540万元

5月30日，中潜股份（300526.SZ）收到《行政处罚事先告知书》（以下简称“《事先告知书》”），中国证券监督管理委员会广东监管局（以下简称“广东证监局”）认为，公司2019年年度报告因虚增营业利润存在虚假记载、未按规定披露日常经营性关联交易等行为，涉嫌违反《证券法》相关规定；拟对公司及仰智慧等相关责任人处以1540万元罚款，并责令改正及给予警。

《行政处罚事先告知书》显示，中潜股份涉嫌违法的事实共有三桩：

一，中潜股份2019年年报虚增营业收入3728.71万元，虚增营业成本1154.28万元，导致营业利润虚增2574.43万元，占当期利润总额的62.08%。

二、2019年度，中潜股份与中天装备、惠州雅妍共发生经营性关联交易3710.02万元，占中潜股份2018年期末净资产的6.78%。中潜股份在2019年年度报告中未按规定披露上述关联交易情况。

三、收购大唐存储项目时，中潜股份披露标的公司“大唐存储也是国内少数掌握商用最高安全等级国密商用算法芯片技术”。经查，该商业最高安全等级国密商用算法芯片技术的所有权不属于大唐存储，大唐存储需经授权使用并支付授权费。公告夸大了标的公司大唐存储的技术优势，严重影响投资者对收购事项及标的公司未来整体发展趋势的判断，构成误导性陈述。

对此，广东证监局拟决定对中潜股份责令改正，给予警告，并处以350万元罚款；对张顺、仰智慧给予警告，并分别处以200万元罚款；对郭建兵、明小燕给予警告，并分别处以150万元罚款；对卓泽鹏、张继红给予警告，并分别处以 70万元罚款；对徐志宏、孙昌兴、鲍群、鲍金红、冯小燕、代利、李志慧给予警告，并分别处以50万元罚款。

由于误导性陈述，受损股民可提出索赔

一年多来股价累计跌幅达86%

此外，根据公告，中潜股份回复大唐存储近一年又一期亏损的原因是“投入上亿元资金进行新一代高性能、高安全企业级和行业级存储控制芯片的研发，研发费用投入大”。经查，大唐存储投入的上亿元资金，主要是用于支付 IP 技术的授权费用，并非进行自主产品研发，账务上计入资产负债表的“其他非流动资产”项目，未进行摊销。中潜股份将大唐存储亏损的主要原因归结与“投入上亿元资金进行研发，研发费用投入大”，未客观、准确、严谨反映大唐存储的亏损原因，严重影响投资者对标的公司科研实力及未来盈利情况的判断，构成误导性陈述。

基于上述违规，在2020年4月28日至2020年10月19日期间买入中潜股份且截至2020年10月19日仍持股的投资者具备索赔权利。而从公司的股价表现来看，投资者近一段时间以来已然损失惨重。2020年10月20日，因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》等有关规定，中国证监会决定对公司立案调查。

股价方面，截至5月28日，已从去年4月高点182.75元/股一路下跌，累计跌幅达86%。

截至今年5月，尚有股东户数3万余户。

曾是10个月暴涨10倍的大妖股

如今面临被强制退市风险

中潜股份一度被市场冠以“妖股”之名，曾10个月暴涨10倍。在2020年里最大涨幅347%。如果从2019年5月算来，中潜股份的累计涨幅更接近20倍。

自去3月10日开始，公司股价逆市开启一波涨势，连续涨停，4月2日为峰值，一度涨超180元每股，较年初暴涨3.5倍，刷新历史高点，19个交易日累计涨幅近2.2倍。

而19年5月之前，中潜长期在10元之下徘徊。

中潜股份股价之所以节节攀高，据悉，和其利用频繁跨界并购蹭热点。自2019年5月至2020年4月，中潜股份先后多次披露跨界收购或对外投资的公告，称拟进入5G、云计算、半导体等热门行业，10个月内股价暴涨约10倍。其间多次收到深交所问询函，还两次收到广东证监局行政监管措施书。

值得注意的是，仅2021年以来，中潜股份就已经有三名高管陆续辞职。

4月下旬，中潜股份发布2020年年报，2020年亏损1.86亿元，上年同期盈利2083万元；2021年一季度亏损1620万元，上年同期亏损1689.37万元。

4月20日晚间，中潜股份公告称，2020年10月20日收到中国证监会《调查通知书》，因公司涉嫌信息披露违法违规，证监会决定对公司立案调查。截至本公告披露日，公司尚未收到中国证监会广东监管局就相关立案调查事项的结论性意见或决定。如公司因此受到广东证监局行政处罚，公司股票存在被强制退市的风险。