新浪财经上市公司研究院|财报鹰眼预警
8月16日,金诚信发布2021年半年度报告。
报告显示,公司2021年上半年营业收入为21.36亿元,同比增长19.93%;归母净利润为2.37亿元,同比增长21.15%;扣非归母净利润为2.37亿元,同比增长22.49%;基本每股收益0.41元/股。
公司自2015年6月上市以来,已经现金分红6次,累计已实施现金分红为2.32亿元。
上市公司财报鹰眼预警系统分别从业绩质量、盈利能力、资金压力与安全及运营效率等四大维度,对金诚信2021年半年报进行智能量化分析。
一、业绩质量层面
报告期内,公司营收为21.36亿元,同比增长19.93%;净利润为2.35亿元,同比增长22.33%;经营活动净现金流为1.42亿元,同比增长92.46%。
从收入成本及期间费用配比看,需要重点关注:
• 销售费用变动与营业收入变动差异较大。报告期内,营业收入同比变动19.93%,销售费用同比变动44.77%,销售费用与营业收入变动差异较大。
项目201906302020063020210630营业收入(元)15.27亿17.81亿21.36亿销售费用(元)442.73万518.98万751.34万营业收入增速4.27%16.66%19.93%销售费用增速28.12%17.22%44.77%结合现金流质量看,需要重点关注:
• 经营活动净现金流/净利润比值低于1。报告期内,经营活动净现金流/净利润比值为0.6低于1,盈利质量较弱。
项目201906302020063020210630经营活动净现金流(元)4688.19万7380.25万1.42亿净利润(元)1.65亿1.92亿2.35亿经营活动净现金流/净利润0.280.380.6二、盈利能力层面
报告期内,公司毛利率为27.29%,同比增长8.91%;净利率为11.01%,同比增长2%;净资产收益率(加权)为4.87%,同比增长9.68%。
三、资金压力与安全层面
报告期内,公司资产负债率为37.39%,同比增长15.97%;流动比率为2.87,速动比率为2.52;总债务为17.44亿元,其中短期债务为8.4亿元,短期债务占总债务比为48.16%。
从资金管控角度看,需要重点关注:
• 其他应收款/流动资产比值持续增长。近三期半年报,其他应收款/流动资产比值分别为0.85%、1.2%、1.24%,持续上涨。
项目201906302020063020210630其他应收款(元)3860.74万5408.9万6696.04万流动资产(元)45.41亿45.13亿54.15亿其他应收款/流动资产0.85%1.2%1.24%从资金协调性看,需要重点关注:
• 经营活动无法满足资本性支出资金需求,融资渠道趋紧。报告期内,经营活动净现金流与投资活动净现金流之和为-3.1亿元,筹资活动净现金流为-2.9亿元,经营活动无法覆盖投资资金需求,融资渠道趋紧。
项目20210630经营活动净现金流(元)1.42亿投资活动净现金流(元)-4.48亿筹资活动净现金流(元)-2.93亿• 资本性支出持续高于经营活动净现金流入。近三期半年报,购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金分别为1.8亿元、0.8亿元、2.3亿元,公司经营活动净现金流分别0.5亿元、0.7亿元、1.4亿元。
项目201906302020063020210630资本性支出(元)1.81亿8148.16万2.29亿经营活动净现金流(元)4688.19万7380.25万1.42亿四、运营效率层面
报告期内,公司应收帐款周转率为1.05,同比增长9.57%;存货周转率为2.34,同比增长25.06%;总资产周转率为0.27,同比下降1.43%。
从长期性资产看,需要重点关注:
• 在建工程变动较大。报告期内,在建工程为1.4亿元,较期初增长62.12%。
项目20201231期初在建工程(元)8606.52万本期在建工程(元)1.4亿• 在建工程持续持续上涨,固定资产原值不变。近三期半年报,在建工程较期初分别为-39.09%、8.15%、62.12%,持续增长,但是固定资产原值变动不大。
项目201906302020063020210630在建工程较期初增速-39.09%8.15%62.12%固定资产(元)12.6亿13.3亿13.01亿• 其他非流动资产变动较大。报告期内,其他非流动资产为0.9亿元,较期初增长50.14%。
项目20201231期初其他非流动资产(元)6301.04万本期其他非流动资产(元)9460.16万• 无形资产变动较大。报告期内,无形资产为6.4亿元,较期初增长51.08%。
项目20201231期初无形资产(元)4.2亿本期无形资产(元)6.35亿从三费维度看,需要重点关注:
• 销售费用增速超过20%。报告期内,销售费用为751.3万元,同比增长44.77%。
项目201906302020063020210630销售费用(元)442.73万518.98万751.34万销售费用增速28.12%17.22%44.77%• 销售费用/营业收入比值持续增长。近三期半年报,销售费用/营业收入比值分别为0.29%、0.29%、0.35%,持续增长。
项目201906302020063020210630销售费用(元)442.73万518.98万751.34万营业收入(元)15.27亿17.81亿21.36亿销售费用/营业收入0.29%0.29%0.35%点击金诚信鹰眼预警,查看最新预警详情及可视化财报预览。
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